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投資公司為發18億元企業債 偽造國開發展基金印章

2021年10月08日 09:01    來源: 科創板日報    

  《科創板日報》(特約記者 陳夢婕)訊 ,近日,據證監會披露,山東某城投集團竟然為發企業債,偽造國開發展基金、國開行等多機構印章……

  對此,接受創投日報記者采訪的律師認為,用假章一方面除了說明了上述違法事實成本低之外,另外一方面也暴露出當事公司的內控隱憂。

  不召開董事會和股東會就報送會議 

  2017年9月,該公司啟動申報發行城市停車場建設專項債券事項,項目名稱為“2017年某投資公司城市停車場建設專項債券”。

  “19某某債”申報文件顯示,2018年1月5日,該公司董事會同意發行金額不超過人民幣18億元的企業債券;2018年1月8日,公司股東會同意公司發行金額不超過人民幣18億元的企業債券,并授權董事會全權辦理。

  不過,根據披露,上述董事會和股東會均并未實際召開。

  這意味著未召開股東會的情況下制作了《某投資公司股東會決議》,在請示公司大股東后加蓋大股東公章,同時公司員工、“19某某債”項目經辦人,在未經第二大股東國開發展基金有限公司同意的情況下,加蓋了字樣為“國家發展基金有限公司”的虛假印章。

  欲用蘿卜章取得審核通過 

  后來的事情更是讓人瞠目結舌,項目經辦人多次使用假章,上報材料。

  2019年,在公司首次報送至山東省發改委的申報文件中,項目經辦人制作了《關于某投資公司平臺風險定性為全覆蓋的說明》并加蓋了字樣為“國家發展銀行股份有限公司山東省分行客戶四處”的虛假印章。

  在山東省發改委反饋關于更新財務數據的意見后,項目經辦人重新制作了一份《關于某投資公司平臺風險定性為全覆蓋的說明》,并直接使用虛假蓋章頁作為新的文件蓋章頁予以替換……

  與此同時,在審核人員電話問詢《關注類貸款的說明》所使用印章事宜時,項目經辦人和時任公司分管負責人反饋系“文件拿錯了”,而后分管負責人等人協調國家開發銀行山東省分行重新出具文件并提交。

  最終,中國證監會認為,在上述“19某某債”申報過程中,公司向有關部門報送的證券發行申請文件中存在多份虛假文件。2019年11月7日,公司終止本次債券發行。 

  違反多項證券法規 

  面對上述行為,中國證監會認為,相關人員違反了2005年《證券法》第二十條的規定,構成2005年《證券法》第一百九十三條第二款所述的違法行為。

  公司負責人,作為時任公司董事長、總經理,在明知股東會并未實際召開的情況下任由公司制作《股東會決議》,并將該文件作為申報材料向各級發改部門報送;未能勤勉盡責地做好對下屬部門、“19某某債”申報發行項目以及對申報文件的審核把關工作,導致“19某某債”發行申請文件存在虛假記載,是“19某某債”發行申請文件存在虛假記載行為的直接負責的主管人員。

  分管負責人,2019年8月后任公司董事長、總經理,職責范圍包括申報發行“19某某債”,在明知股東會并未實際召開的情況下仍任由項目經辦人制作《股東會決議》,并將該文件作為申報材料向各級發改部門報送;未能勤勉盡責地做好對部門員工的管理、對申報文件的審核把關工作,導致發行申請文件存在虛假記載,是發行申請文件存在虛假記載行為的其他直接責任人員。

  項目經辦人,作為“19某某債”項目的具體經辦人,實施了偽造印章、出具并報送相關虛假文件的行為,是“19某某債”發行申請文件存在虛假記載行為的其他直接責任人員。

  根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度,依據2005年《證券法》第一百九十三條第二款,中國證監會決定:

  一、對某投資公司責令改正,給予警告,并處以60萬元罰款;

  二、對相關責任人給予警告,并分別處以30萬元罰款。

(責任編輯:蔡情)


    中國經濟網聲明:股市資訊來源于合作媒體及機構,屬作者個人觀點,僅供投資者參考,并不構成投資建議。投資者據此操作,風險自擔。

投資公司為發18億元企業債 偽造國開發展基金印章

2021-10-08 09:01 來源:科創板日報
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